Начиная с января 2009 года произошли изменения в Налоговом кодексе в части учета НДС (Федеральный закон №224-ФЗ от 26 ноября 2008 года). Теперь при получении оплаты в счет предстоящих поставок, поставщик обязан выписать счет-фактуру на НДС и передать один экземпляр покупателю. Покупатель же в свою очередь вправе принять к вычету НДС. Давайте посмотрим порядок действий поставщика в программе 1с Бухгалтерия 7.7 (релиз 504 и выше). В первую очередь поставщик выписывает счет покупателю на предполагаемую поставку.
На следующем этапе, при поступлении аванса на расчетный счет поставщика необходимо ввести выписку.
В документе “Выписка”, в графе “Документ поставки” выбираем счет, который был ранее выставлен на оплату покупателю.
На основании документа “Выписка” создаем документ “Счет-фактура выданный”, вид операции документа будет автоматически определен как аванс, табличная часть и сумма так же заполняется автоматически.
Проводим документ “Счет-фактура выданный” и выводим его на печать. Распечатываем его и передаем один экземпляр покупателю.
Недавно ещё раз столкнулся с ситуацией. В Бухгалтерии 7.7 не правильно расчитывается НДФЛ при проведении документа “Начисление зарплаты” за сентябрь. Ко мне обратился читатель блога с такой проблемой. Я помню, что года два назад сам столкнулся с такой проблемой. При чем с начала года были только окладные начисления (ни больничных, ни отпускных). НДФЛ расcчитывается неправильно у всех сотрудников организации.
На самом деле проблема пустяковая, это же не “Зарплата и Кадры”, там можно поломать голову. С начала года все начислялось без проблем, в начале августа сделали изменение окладов с помощью документа “Приказ об изменении окладов”. С сентября не правильно раcсчитывается НДФЛ. В чем может быть проблема?
Как обычно делается, берем одного сотрудника и на нём проверяем. У сотрудника в июле был оклад 28000 руб, с августа изменился на 30000 руб, вычеты у него не установлены. Первым делом я порекомендовал сделать резервную копию базы и перепровести все документы “Начисление зарплаты” и “Закрытие месяца” с начала года, это не помогло!
Ну вот почему неправильно считает НДФЛ? Порекомендовал посмотреть начисления на забалансовом счете ДФЛ. Ну точно, на счете ДФЛ почему то база по начислению зарплаты в августе у этого сотрудника 28000 руб.
Скорее всего нарушена последовательность проведения документов! Что мы делаем? Отменяем проведение удокуметов “Начисление зарплаты”,”Закрытие месяца” и “Приказ об изменении окладов” за период август - сентябрь. Делаем проведение в правильном порядке: изменение оклада, начисление зарплаты и закрытие месяца в августе, затем начисление зарплаты и закрытие месяца в сентябре!
Да, действительно, теперь НДФЛ за сентябрь рассчитывается правильно!
Как правило в справочнике Банковские счета имеется наименование банка, а если расчетный счет нашей организации находится в отделении или филиале банка?
В этом случае необходимо дописать в платежном поручении в реквизитах плательщика - отделение, как это сделать? Открываем справочник Банковские счета, открываем расчетный счет банка который необходимо отредактировать:
.
устанавливаем галочку
Редактировать реквизиты корреспондента и Записываем.
-
выводим на печать платежное поручение и проверяем
.
Необходимость отредактировать
Реквизиты корреспондента бывает и в других ситуациях, например очень длинное наименование контрагента или необходимость дописывать какие то лицевые счета и т.п.
“СЛОЖНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ ПРОВОДКА - итоговая строка журнала-ордера, которая затрагивает дебет нескольких счетов и кредит одного счета. В сложной проводке не нарушено равенство сумм, заносимых в дебет и кредит счетов, так как общий итог всех предусмотренных ею записей на дебетуемые счета в точности равен сумме, подлежащей занесению на кредитуемый счет. Сложная проводка таким образом равносильна нескольким простым с одним и тем же кредитуемым счетом в каждой из них.”
Сложные проводки как мне кажется мало кто использует, но всё же. В некоторых единичных случаях я не раз их использовал.
Вот такой пример, заключаем договор с некой некоммерческой организацией договор на поставку офисной техники. Согласно договора мы должны поставить”компьютер для офиса в сборе”.
Мы закупаем у нашего поставщика не компьютер, а комплектующие. Собрать компьютер можно с помощью сложной проводки:
конечно за счёт движений между 41 - ми счетами обороты будут задвоенны, но если это единичный случай, можно пойти на это. Теперь мы можем через документ “Отгрузка товаров, продукции” реализовать Компьютер и без проблем спишется себестоимость на сумму 16000 руб. Конечно нужно будет ещё прописать налоговые проводки, а то документ будет ругаться…
Суммы по Д-ту и К-ту в сложной проводке обязательно должны сходиться!
Случаются ситуации когда наименование номенклатуры или очень длинное ( в наименовании можно использовать только 50 знаков), или используются всякие дополнительные длинные коды после наименование. Для решения этой ситуации необходимо использовать полное наименование справочника. В наименовании пишем удобный для поиска вариант, в полном наименовании пишем полное наименование :)
в справочнике у нас удобное для поиска наименование, а в печатной форме полное :
а большего ведь нам и не нужно? Экспериментируйте!
Сегодня я хочу рассказать о настройке колонок в справочнике ”Номенклатура”. Как Вы можете видеть на рисунке ниже, по умолчанию включена видимость только двух колонок:
но для удобства в работе можно добавить дополнительные колонки, нажимаем кнопку Колонки , и нам выводится окно “Настройка колонок”, добавляем галочками те колонки, которые мы хотим видеть в открытом журнале “Номенклатура”. В моем случае я выбираю колонку “НДС”и нажимаю ОК:
после чего мы видем что появилась дополнительная колонка “НДС”, это очень удобно если Ваша номенклатура имеет различные ставки НДС.
настраивайте справочник под свои нужды…
В журнале операций есть удобный инструмент, который называется “Отбор по значению”. С его помощью можно отсортировать журнал по любому значению: контрагенту, документу, дате, сумме, содержанию операции…
Выбираем необходимое значение, например по документу ”Поступление товаров”
После отбора журнал примет такой вид:
Отменить отбор можно с помощью ”Отменить отбор”. Согласитесь очень удобный инструмент.
Случаются ситуации когда Вы создали какой то документ в прошлом периоде, а ошибку обнаружили сегодня, может быть ввели его дважды или или ещё какая либо причина. Вообщем обороты за предыдущий период закрыты и пометив на удаление документ у Вас поплывет баланс. Правильнее всего этот документ сторнировать в текущем периоде, для этого существует документ “Стороно”.
СТОРНО — способ исправления ошибок в регистрах бухгалтерского учета путем составления бухгалтерской проводки с отрицательными числами. Эти числа записываются красными чернилами, поэтому такую запись называют “красное сторно”. При подсчете итогов в регистрах бухгалтерского учета числа, записанные красными чернилами, вычитаются. Сторнирование применяется в бухгалтерском учете при обнаружении ошибок в корреспонденции счетов (неправильная запись повторяется отрицательными числами и таким образом как бы уничтожается) или при записи по счетам большей суммы, чем следовало отразить (производится запись отрицательными числами на разницу между ошибочно записанной суммой и той суммой, которую следовало записать).
Журналы-Документы общего назначения-Сторно
выбираем документ который необходимо сторнировать
После сторнирования документа проверяем провоки:
Бывают ситуации когда в накладную включены дополнительные расходы на приобретение товаров и их необходимо включить в стоимость , каким образом это можно сделать?
Это можно сделать с помощью документа “Услуги сторонних организаций”.
Выбираем документ “Поступление товаров” указываем сумму дополнительных расходов и проводим документ. После чего смотрим какие проводки сформировал документ “Услуги сторонних организаций”.
Транспортные расходы включены в стоимость товара.
Не раз сталкивался с ситуацией, по каким либо причинам (допустим просьба знакомых) заглянуть в 1С Бухгалтерию, например обновить отчётность или ещё что нибудь и обнаруживаю не очень приятные моменты, хочу заметить “не очень приятные” это моё личное восприятие, для кого то такие “мелочи” и не имеют большого значения или обычное дело.
Представте такую ситуацию, на улице 1 квартал 2008 года, Вы открываете Оборотно-сальдвую ведомость (далее ОСВ) и видете что период стоит 4 квартал 2006 года. Мне лично не доставляет удовольствие каждый раз устанавливать текущий период, я его устанавливаю один раз в квартал, когда изменяю итоги.
А устанавливается это здесь:
Главное меню - Сервис - Настройка параметров системы - Бухгалтерские итоги
Устанавливаете текущий период и теперь при открытии любой формы (ОСВ или Анализ счёта) в отчёт выводится текущий период.
На самом деле мелочь, но возможно кому нибудь эта статья и поможет.
Всё хорошо когда начисляешь зарплату по окладу, начислил и заплатил налоги с зарплаты, выдал зарплату. Но случается, что на сотрудников неоходимо оформлять больничные листы.
Давайте создадим новый вид начислений, например “Больничный лист”.
Как Вы знаете, с больничного листа берется только Подоходный налог, по этому в списке взымаемых налогов снимаем все галочки, код вида дохода устанавливаем “2000″.
К сожалению в прогамме 1С Бухгалтерия нет самого расчета больничного листа, нам необходимо подставить готовые расчетные цифры (сумма пособия за счет предприятия и сумма пособия за счет ФСС) и удержать Подоходный налог.
1 этап. Расчитываем пособие за счет работодателя: Журналы - Заработная плата
2 этап. Больничный лист за счет ФСС:
В итоге к выплате Больничный лист в сумме 2227 руб (1792+435).
Справочник : Виды начислений (выплат) предназначен для определения какие налоги будут взиматься при формировании документа “Начисление зарплаты”. Код вида дохода для учета НДФЛ как правило указывается - 2000 “Вознаграждение за труд (Заработная плата, денежное вознаграждение)”.
1. указываем код вида доходов НДФЛ.
2. указываем какие налоги взимаются при этом начислении.
Видов начислений можно содавать сколько угодно, это может быть отпускные, больничные, какие либо компенсации… Недостатком 1с Бухгалтерия 7.7 при этом является то, что расчет придется делать в ручную или в другой программе.
В этом посте я хотел бы рассказать об удобстве использования формульного калькуятора. Те, кому часто приходится производить какие то расчеты в различных одновременно открытых отчетах, например ОСВ или Анализ счета это пригодится.
В программе можно использовать два режима - или обычный калькулятор или формульный. Вызывается он из главного меню.
Так как обычный калькулятор мало эффективен для работы, я использую по умолчанию формульный.
Что бы всегда при вызове из меню вызывался формульрный калькулятор, необходимо его установить по умолчанию: Главное меню - Сервис - Параметры
Выделяем суммы которые необходимо сложить и кладем в буфер обмена.
Внимание!!! наш сайт переехал и имеет новый адрес: 1c-blog.info , доменное имя book-keeper.supru.net еще некоторое время будет существовать, но основной адрес 1с-blog.info
